Обзор событий

В Центробанке ожидают, что к середине 2022 года все финансовые организации смогут подключиться к платформе «Знай своего клиента» (ЗСК), которая разделит предпринимателей на зоны риска по «антиотмывочному» закону. После вступления в силу закона о платформе ЗСК, которое планируется не позднее начала 2022-го, системе потребуется полгода на обкатку. Крупнейшие российские банки готовы в числе первых присоединиться к сервису. Однако у рынка есть вопросы к концепции разделения ответственности за отнесение клиентов к «красной» зоне.

Информация до них будет доводиться ежедневно через «личные кабинеты». Проект закона предполагает, что банк будет информировать клиента о том, что ему присвоен высокий уровень риска

По предположениям ЦБ, запуск платформы позволит снизить нагрузку на добросовестный бизнес, в том числе — за счет сокращения превентивных ограничительных мер при выявлении незначительных и технических «антиотмывочных» рисков.

Первая версия законопроекта о платформе ЗСК предполагала разделение банковских клиентов-юрлиц по принципу «светофора» в зависимости от риска по «антиотмывочному» законодательству. По предварительной оценке регулятора, около 99% компаний относятся к так называемой зеленой зоне, и только 0,7% из них — к красной. В новой версии законопроекта разделение по цветам заменили на градацию по уровню риска: высокий, средний и низкий. Подозрительным клиентам банк вправе отказать в обслуживании или заблокировать транзакцию.

Для снижения рисков чрезмерного преследования предпринимателей отрасль выступила с предложением создать институт IT-омбудсмена, сформировать экспертную доверенную среду, а также внести поправки в уголовное законодательство. Комплекс этих мер в случае их реализации должен сократить количество уголовных дел в отношении IТ-бизнеса в пять раз, считает он. Инициатива по созданию института IT-омбудсмена включена в проект второго пакета мер поддержки IT-отрасли. АПКИТ входит в число разработчиков документа.

Госдума рассмотрела в первом чтении поправки в процессуальные кодексы, которыми уточняются основания пересмотра судебных актов по новым обстоятельствам. Документ разработан Минюстом и отражает правовую позицию Конституционного суда РФ.

Минюст предложил расширить перечень новых обстоятельств, в связи с которыми возможен пересмотр неисполненных судебных актов. К ним предлагается отнести два фактора. Это признание КС не соответствующим Конституции акта или его отдельного положения, на котором основан оспариваемый судебный акт (постановление), не исполненный полностью или частично на момент вынесения постановления КС. А также расходящееся с примененным истолкование КС акта или его отдельного положения, на котором основан оспариваемый судебный акт (постановление), не исполненный полностью или частично на момент вынесения постановления КС РФ. Изменения вносятся в АПК РФ, ГПК РФ И КАС РФ.

Нововведения позволят судам отменять судебные акты, вступившие в законную силу. Отмена будет основанием для прекращения исполнительного производства.
Законопроект разработан в целях реализации постановления КС РФ от 26 июня 2020 года № 30-П. Группа граждан требовала прекратить исполнительное производство по выселению из спорного жилья, ссылаясь на то, что основанием для его возбуждения послужило судебное решение, основанное на нормах, ранее признанных неконституционными. Суды отказали им в пересмотре по новым обстоятельствам. Основанием послужила норма ГПК РФ, согласно которой новым обстоятельством, влекущим пересмотр вступившего в законную силу судебного постановления, является признание КС не соответствующим Конституции закона, примененного в конкретном деле, в связи с принятием решения, по которому заявитель обращался в КС.

В итоге КС указал законодателю на необходимость создания механизма пересмотра всех неисполненных судебных постановлений, основанных на нормах, признанных неконституционными, а не только решений по конкретным делам, рассмотренным КС.

В России может быть создан реестр Федеральной налоговой службы (ФНС), в который включат организаторов лотерей и азартных игр в интернете, которым будет запрещен перевод денежных средств. Соответствующий законопроект планируют внести 23 марта глава комитета Госдумы по информационной политике Александр Хинштейн, а также председатель думского комитета по экономической политике, промышленности и предпринимательству Сергей Жигарев.

«Законопроект разработан в целях совершенствования механизмов противодействия незаконной деятельности по организации и проведению лотерей и азартных игр в интернете путем ограничения переводов денежных средств по поручениям физических лиц прямо либо через иностранных поставщиков платежных услуг в пользу организаторов такой незаконной деятельности».

Отмечается, что в настоящее время в реестр ФНС вносят только тех, в отношении кого есть сведения по организации и проведению этими людьми лотерей с нарушением закона. Авторы же законопроекта предлагают включать таких нарушителей в перечень лиц, в пользу которых запрещены денежные переводы.

Этим документом также вводится территориальный признак проведения лотерей и азартных игр. Местом проведения в интернете признается локация в случае соблюдения даже одного из условий, перечисленных в законопроекте.

К ним относятся место жительства в России участника лотереи, нахождение банка на территории страны, регистрация сетевого адреса участника лотереи в РФ, а также, если международный код страны абонентского номера, который используется игроком при оплате за участие в лотерее или азартной игре, присвоен России.

В октябре 2020 года в России в силу вступил федеральный закон, ужесточающий требования к организаторам азартных игр и операторам лотерей. Раньше организаторами азартных игр не могли выступать юридические лица, учредителями которых были люди с судимостью за преступления в сфере экономики или за умышленные преступления средней тяжести и тяжкие.
Теперь по закону запрещено выступать в качестве организатора азартных игр и юридическим лицам, учредителями которых являются люди, у которых есть неснятая или непогашенная судимость за преступления против госвласти.

Помимо этого, ограничения распространяются на бенефициарных владельцев организаторов азартных игр и на операторов лотерей. Также учредителями организатора азартных игр и оператора лотереи не могут стать юридические лица, зарегистрированные в государствах или на территориях, которые предоставляют льготный режим налогообложения.
16 сентября депутаты Госдумы приняли в третьем, окончательном, чтении закон об идентификации клиентов игорных заведений.

Была введена обязанность указывать в кассовом чеке или бланке строгой отчетности, сформированном при осуществлении расчетов с обменными знаками казино и залов игровых автоматов, реквизиты, которые позволяют налоговым органам идентифицировать клиентов. К этим реквизитам относятся имя, отчество, фамилия, серия и номер паспорта или ИНН.

МВД России разработало изменения в Положения о паспорте гражданина Российской Федерации, которые упрощают процедуру его замены.

Новый порядок предусматривает, что до момента оформления нового паспорта прежний документ будет считаться действительным на протяжении 30 дней после наступления определенных обстоятельств. В этот перечень входят смена фамилии, пола, прекращение гражданства, порча и естественный износ документа и т. п.

Устанавливается, что при утрате паспорта 30-дневный срок будет течь с дня приема полицией соответствующего заявления. При выявлении паспорта, оформленного по подложным документам, — с даты оформления. Паспорт умершего гражданина будет считаться недействительным со дня его смерти.

Кроме того, предлагается разместить на последней странице бланка паспорта информацию для его владельца, содержащую основные положения, связанные с выдачей и заменой паспорта. Как отметили в МВД, это будет способствовать простому восприятию гражданами необходимых сведений, ‎что в конечном счете позволит повысить комфортность правового режима документирования граждан Российской Федерации.

Предусматривается, что бланки паспорта, изготовленные до вступления ‎в силу правительственного постановления, будут использоваться до их израсходования.

В Федеральной налоговой службе напомнили о вступивших в марте поправках в Налоговый кодекс, которые усовершенствовали процедуру досудебного обжалования налоговых споров.
Теперь налоговики не более чем на шесть месяцев смогут приостанавливать рассмотрение жалобы полностью или в части представления дополнительных документов. Основанием для этого является ходатайство налогоплательщика, подавшего такую жалобу.

Обжалование может приостановить вышестоящий налоговый орган в том случае, если жалобу невозможно рассмотреть, пока суд не разрешит другое дело в конституционном, гражданском, арбитражном, административном, уголовном судопроизводстве либо пока не будет рассмотрено заявление о проведении взаимосогласительной процедуры.

Кроме того, появилось основание для прерывания срока рассмотрения жалобы и его исчисления заново. Так, если заявитель представит дополнительные документы, то сроки будут исчисляться с момента получения таких документов вышестоящим налоговым органом.
ФНС получила новые основания для оставления жалобы без рассмотрения: до принятия решения по ней налоговый спор о том же предмете и по тем же основаниям был разрешен судом, если организация, подавшая жалобу, исключена из ЕГРЮЛ или ликвидирована, а также в случае смерти или объявления умершим физического лица, подавшего жалобу.

В ведомстве зафиксировали снижение жалоб от налогоплательщиков.
По результатам работы по досудебному урегулированию налоговых споров за 2020 год количество жалоб налогоплательщиков снизилось на 17,4%, сообщили в ФНС. Там отметили, что на 32% уменьшилось и количество вынесенных судами первой инстанции решений по искам налогоплательщиков, прошедшим досудебное урегулирование.

Ведомство усовершенствовало качество работы в этой сфере. Так, в 2020 году были утверждены порядок представления компаниями и ИП жалоб в электронной форме, формы, форматы, порядок их заполнения, а также форма направления решений и извещений налоговых органов по ним в электронном виде.

Кроме того, в конце 2020 года ФНС вошла в состав участников эксперимента по досудебному обжалованию решений контрольных органов, который продлится до 30 июня 2021 года. Через портал госуслуг теперь можно подавать жалобы, связанные с надзором в отношении организации и проведения азартных игр, в том числе в букмекерских конторах и тотализаторах, проведением лотерей, лицензионным контролем за производством и реализацией полиграфической продукции.

Правообладатели Angry Birds и «Свинки Пеппы» подали иски к судебному эксперту Александру Костину, который оценивает ущерб брендов от контрафакта. Иски связаны с тем, что Костин описывал в своих группах в Facebook и «ВКонтакте» судебные конфликты, используя образы в продвижении своих услуг.

За незаконное использование образа свинки правообладатель требует от господина Костина 70 тыс. руб., а за использование птичек — 80 тыс. руб.

Александр Костин говорит, что его школа разрабатывает методики для проведения судебных экспертиз и в ее группах в соцсетях обсуждается судебная практика, в том числе по указанным товарным знакам. В исках он видит попытку Semenov & Pevzner создать основания для его отстранения от судебной экспертизы из-за спора с правообладателями. В январе суд назначил господина Костина экспертом в деле о нарушении прав на бренд Angry Birds: в региональном гипермаркете «Линия» испекли и продали торт в виде птички из этой франшизы, и Rovio требует с владельца магазина, корпорации «Гринн», $24 тыс.

В подобных делах господин Костин успешно снижал сумму требований, говорит зампред комитета Российского союза промышленников и предпринимателей по интеллектуальной собственности Анатолий Семенов. Это первый в российской практике подобный иск против судебного эксперта.

Настольная книга для всех, кто хочет научиться эффективно использовать и оспаривать досудебные заключения и судебные экспертизы.

Из книги вы узнаете:

1. Как не довести до судебной экспертизы и почему вообще не стоит до нее доводить (и как поступать, если все-таки стоит!).
2. Какие инструменты использовать, чтобы усилить свою позицию в суде.
3. На что смотреть, чтобы проверить согласие своего эксперта и кандидатуры эксперта оппонентов.
4. Чем руководствоваться при написании рецензии, кто и как должен ее писать, чтобы суд принял ее как релевантный аргумент.
5. Сколько существует типов судей и как с ними коммуницировать, чтобы завоевать их расположение.
6. Алгоритмы действий, подробные разборы возможных ситуаций, хитрости и примеры из практики.

Скачать руководство

Налоговая в прошлом году принудительно взыскала с неплательщиков в бюджет 930 млрд рублей. Об этом говорится в докладе Минфина об исполнении плана министерства за 2020-й. Несмотря на это, общая сумма задолженности по налогам и сборам несколько возросла — на 1,5%, до 1,8 трлн рублей, следует из документа. Эксперты оценили работу ФНС как эффективную.

Оценки по принудительному взысканию задолженности перед бюджетом за 2019 год Минфин и ФНС не приводили. Однако такие данные публиковала ранее Счетная палата. По информации аудиторов, в 2019-м налоговая в принудительном порядке получила от неплательщиков 985 млрд рублей.

В 2020-м этот показатель несколько снизился в сравнении с данными, которые приводила СП, и составил 930 млрд, следует из доклада Минфина. Общая сумма задолженности по налогам и сборам несколько возросла — на 1,5%, или 27,5 млрд, до 1,8 трлн рублей. На рост показателя оказал существенное влияние мораторий на применение налоговыми органами мер принудительного взыскания и возбуждение процедур банкротства.

Примерно треть этой суммы бюджет недополучил из-за потери налогоплательщиками финансовой устойчивости. Согласно документу Минфина, задолженность по налогам и страховым взносам среди компаний и физлиц, находящихся на стадии банкротства, по итогам 2020-го составила 552 млрд рублей. Общее количество таких должников — как юридических, так и физических лиц — в прошлом году выросло почти в полтора раза.

По итогам 2020 года коэффициент соотношения совокупной задолженности к поступлениям по налогам, сборам и страховым взносам (debt-to-income ratio, DTI) составил 6,5%, говорится в докладе Минфина. Такого уровня удалось достичь благодаря принудительному взысканию, урегулированию требований налоговой экономическими методами, внедрению первых элементов ранжирования долга, прогнозированию поведения плательщика с учетом оценки его финансового состояния, следует из документа.